Мошенничество часто делят на общеуголовное и экономическое. Общеуголовное это из разряда: на площадке объявлений якобы что то продавал и взял предоплату и пропал, или прислал не то. Экономическое мошенничество (чем и занимается ОБЭП) связанно с предпринимательской деятельностью и базируется на неких гражданско-правовых отношениях. Экономические преступления описаны в главе 22 УК РФ включают достаточно много преступлений, и дабы не утомлять читателя опишем общую методику защиты.
Основной особенностью данной категории дел является тот факт, что фактически состав преступлений состоит из гражданско-правовых и налоговых взаимоотношений; и как следствие адвокат для эффективной защиты должен прекрасно разбираться в данных вопросах (гражданское и налоговое законодательство). Поскольку уголовный процесс достаточно динамичен, не всегда бывает возможность подумать, взять таймаут или проконсультироваться со специалистом в этой сфере, решения по сведениям сообщаемым на допросе, по вопросам эксперту приходится принимать сразу, по факту (ибо следователь допрос или иное следственное действие прерывать не будет). При этом, не всегда правильно использовать право отказа от дачи показаний по ст. 51 Конституции РФ, поскольку доказательства основные это документы и не важно что и кто сообщил зачастую. Поэтому, к вышеизложенному, я бы рекомендовал изначально, до дачи показаний, обсудить все нюансы деятельности организации (ИП, ФЛ) по осуществлению обычной хозяйственной деятельности как например: кто, и как, и где формирует налоговую отчетность, как происходит ее подписание и направление в налоговый орган, порядок заключения договоров, обмена документацией (в т.ч. товарно-сопроводительной), приемка товара, его перевозка и т.д. При этом необходимо обсудить схему построения бизнеса (нет ли признаков дробления) и траты и вывода денежных средств (есть ли "бумажный НДС", нет ли признаков легализации имущества добытого преступным путем); определить слабые и сильные стороны в защите (имеется ли объект и субъект преступления), свидетели (контрагенты), и в дальнейшем сформировать правильную линию защиты. В ходе самого предварительного или судебного следствия необходимо оспаривать результаты экспертиз, предоставлять доказательства подтверждающие нашу правоту (заключения специалистов, рецензии на экспертизы, допросы экспертов) и при необходимости обжаловать действия и бездействия должностных лиц.
